Seniorzy w Polsce często zadają sobie pytanie, czy mogą liczyć na zwrot podatku, zwłaszcza w kontekście dodatkowych świadczeń, takich jak trzynasta i czternasta emerytura. W 2026 roku wielu emerytów będzie miało możliwość odzyskania części nadpłaconego podatku dochodowego, o ile spełnią pewne kryteria. Warto przyjrzeć się, jakie zasady obowiązują i jakie kroki należy podjąć, by uzyskać zwrot.
Kto może liczyć na zwrot podatku?
Zwrot podatku dotyczy emerytów i rencistów, których roczne dochody nie przekroczyły 30 tysięcy złotych. To ważna informacja, ponieważ wiele osób w tej grupie może odzyskać nadpłacone zaliczki na podatek dochodowy. Emeryci, którzy w 2024 roku otrzymali trzynastą i czternastą emeryturę, mają szansę na zwrot do 400 zł, jeśli ich całkowity dochód nie przekroczył wspomnianego limitu.
Podstawowe zasady przyznawania zwrotu podatku są związane z kwotą wolną od podatku. Osoby, których dochody z emerytury w 2024 roku nie przekroczyły 30 tysięcy złotych, mogą spodziewać się zwrotu nadpłaconych zaliczek. Mechanizm ten opiera się na założeniu, że zaliczki pobierane przez ZUS od emerytur są odliczane od kwoty wolnej od podatku.
Jakie emerytury kwalifikują do zwrotu?
Wysokość zwrotu podatku zależy od kwoty miesięcznej emerytury brutto. Przykładowo, emeryci z dochodem miesięcznym wynoszącym około 2 400 zł brutto mogą odzyskać około 404 zł. Ci, którzy otrzymują 2 000 zł brutto, mogą liczyć na zwrot około 308 zł. Osoby z emeryturą 1 500 zł brutto otrzymają około 188 zł.
Warto jednak zaznaczyć, że seniorzy z dochodami przekraczającymi 2 500 zł brutto miesięcznie nie będą mogli skorzystać z tego zwrotu. Jest to związane z przekroczeniem progu 30 tysięcy złotych rocznego dochodu, co eliminuje możliwość zwrotu zaliczek na podatek.
Jak ubiegać się o zwrot podatku?
Aby otrzymać zwrot nadpłaconego podatku, konieczne jest złożenie rocznej deklaracji podatkowej za 2024 rok. Proces ten rozpoczyna się 15 lutego 2025 roku i trwa do 30 kwietnia 2025 roku. Deklaracje złożone przed 15 lutego będą uznawane za złożone tego dnia.
Zwrot podatku można uzyskać szybko, jeśli deklaracja zostanie złożona elektronicznie. W takim przypadku urząd skarbowy zwraca nadpłatę w ciągu 45 dni. Przy rozliczeniu papierowym czas oczekiwania na zwrot może wynieść nawet do 3 miesięcy.
Jak złożyć deklarację podatkową?
Seniorzy mają kilka opcji złożenia deklaracji podatkowej. Najprostszym sposobem jest skorzystanie z usługi Twój e-PIT, dostępnej w e-Urzędzie Skarbowym. Usługa ta automatycznie generuje deklarację na podstawie danych od płatników, w tym informacji z PIT-11A.
Inną opcją jest skorzystanie z systemu e-Deklaracje, gdzie można złożyć deklarację w formie elektronicznej. Możliwe jest również tradycyjne złożenie PIT-u w formie papierowej w urzędzie skarbowym lub wysłanie go pocztą.
Ulgi podatkowe dla seniorów
Emeryci mogą zwiększyć kwotę zwrotu, korzystając z ulgi rehabilitacyjnej, ulgi na internet czy ulgi od darowizn. Ulga rehabilitacyjna pozwala na odliczenie wydatków na leczenie i rehabilitację, natomiast ulga na internet umożliwia odliczenie do 760 zł przez dwa lata z rzędu.
Ulga od darowizn dotyczy przekazania środków na cele charytatywne i pozwala na odliczenie do 6% rocznego dochodu. Warto korzystać z tych ulg, aby zwiększyć kwotę zwrotu podatku.
Wpływ dodatkowych świadczeń na zwrot
Trzynasta i czternasta emerytura mogą wpłynąć na możliwość odzyskania zwrotu, ponieważ wchodzą w skład całkowitego dochodu emeryta. Jeśli roczne dochody przekroczą 30 tysięcy złotych, seniorzy mogą stracić prawo do pełnego zwrotu.
Aby uniknąć przekroczenia limitu, warto rozważyć skorzystanie z ulg podatkowych lub zmniejszenie innych dochodów. Dzięki temu możliwe będzie zachowanie prawa do zwrotu zaliczek podatkowych.
- Ulga rehabilitacyjna – odliczenie wydatków na leczenie i rehabilitację,
- Ulga na internet – możliwość odliczenia do 760 zł rocznie przez dwa lata z rzędu,
- Ulga od darowizn – odliczenie darowizn na cele charytatywne do 6% dochodu,
- Ulga termomodernizacyjna – dotyczy wydatków na modernizację domów jednorodzinnych.
Problemy z uzyskaniem zwrotu
Nie wszyscy seniorzy otrzymają zwrot podatku. Osoby, które złożyły w ZUS wniosek EPD-21, nie będą mogły liczyć na zwrot, ponieważ ich zaliczki na podatek nie były potrącane. Ponadto, jeśli senior ma zaległe zobowiązania finansowe, takie jak mandaty czy abonament RTV, zwrot podatku może zostać przeznaczony na ich pokrycie.
Warto również pamiętać, że zwrot podatku może zostać zajęty przez komornika w ramach postępowania egzekucyjnego. Dlatego seniorzy powinni monitorować swoje zobowiązania finansowe, aby uniknąć nieprzyjemnych sytuacji.
Jak uniknąć problemów z rozliczeniem?
Aby uniknąć problemów związanych z rozliczeniem podatkowym, warto skorzystać z pomocy doradcy podatkowego lub z kalkulatorów podatkowych. Dzięki temu seniorzy mogą dokładnie oszacować swoje dochody i zwroty oraz uniknąć nieprzyjemnych niespodzianek.
Seniorzy, którzy chcą uniknąć potrąceń w przyszłości, mogą złożyć w ZUS wniosek EPD-21, który pozwoli na wypłatę świadczeń w pełnej kwocie bez potrąceń zaliczek. Jednak przed złożeniem wniosku warto dokładnie oszacować przyszłe dochody, aby nie przekroczyć progu wolnego od podatku.
Warto podkreślić, że zwrot podatku nie jest automatyczny i wymaga złożenia rocznej deklaracji podatkowej. Seniorzy, którzy spełniają wymienione warunki, powinni jak najszybciej złożyć swoje zeznanie, aby skorzystać z możliwości odzyskania nadpłaconych środków.
Co warto zapamietać?:
- Zwrot podatku przysługuje emerytom i rencistom z rocznymi dochodami do 30 000 zł.
- Możliwość zwrotu do 400 zł dla seniorów, którzy otrzymali trzynastą i czternastą emeryturę w 2024 roku.
- Wnioski o zwrot należy składać od 15 lutego do 30 kwietnia 2025 roku; szybciej przy zgłoszeniu elektronicznym.
- Seniorzy mogą korzystać z ulg podatkowych, takich jak ulga rehabilitacyjna, ulga na internet i ulga od darowizn, aby zwiększyć zwrot.
- Osoby z zaległościami finansowymi mogą nie otrzymać zwrotu, dlatego warto monitorować swoje zobowiązania.
